В связи с действующими ограничениями по проведению платежей иностранными контрагентами Министерство Финансов Российской Федерации определило новый порядок выплат по государственным ценным бумагам, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее — еврооблигации Российской Федерации). Новый порядок установлен Указом Президента Российской Федерации от 09 сентября 2023 г. N 665 «О временном порядке исполнения перед резидентами и иностранными кредиторами государственных обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, и иных обязательств по иностранным ценным бумагам» (далее — Указ 665).
Ранее действующий Указ Президента Российской Федерации от 22 июня 2022 г. N 394 утратил силу (далее — Указ 394).
Передача выплат депонентам центрального депозитария и российским депозитариям, у которых еврооблигации Российской Федерации учитываются на счетах, в том числе счетах для учета прав третьих лиц, в иностранных депозитариях и которые предоставили центральному депозитарию информацию о таких еврооблигациях в срок, указанный в запросе центрального депозитария, порядок передачи выплат не изменяется по сравнению с порядком, который был установлен Указом 394.
Передача выплат бенефициарам банковского счета типа «И», то есть держателям еврооблигаций Российской Федерации, чьи права учитываются в иностранных депозитариях, и российским депозитариям, у которых еврооблигации Российской Федерации учитываются на счетах, в том числе счетах для учета прав третьих лиц, в иностранных депозитариях и которые НЕ предоставили центральному депозитарию информацию о таких еврооблигациях в срок, указанный в запросе центрального депозитария, производится по новому алгоритму, установленному Указом 665.
Выплаты передаются центральным депозитарием до 24 ноября 2023 г. включительно держателям еврооблигаций Российской Федерации, включенным в реестр держателей еврооблигаций Российской Федерации до 23 ноября 2023 г., и российским депозитариям, предоставившим центральному депозитарию по его запросу информацию об общем количестве еврооблигации Российской Федерации, после истечения установленного центральным депозитарием срока, в рублях в сумме, рассчитанной на дату их передачи держателю в соответствии с порядком индексации, установленным подпунктом «г» пункта 1 Указа 365;
С 25 ноября по 14 декабря 2023 г. индексация денежных средств не осуществляется, передача выплат с указанных счетов не производится;
14 декабря 2023 г. обязательства центрального депозитария по передаче выплат в рублях со счетов типа «И» подлежат замене на обязательства центрального депозитария по передаче выплат в иностранной валюте. Порядок замены обязательств устанавливается Министерством финансов Российской Федерации. С 15 декабря 2023 года передача выплат производится в иностранной валюте в соответствии с пунктом 7 Указа 665.
Выплаты передаются в 91-й день после даты очередного платежа в рублях в сумме, рассчитанной на дату выплаты в соответствии с порядком индексации, установленным на основании подпункта «е» пункта 1 Указа 665, держателям еврооблигаций Российской Федерации, которые предоставили центральному депозитарию подтверждающие документы в течение 60 дней после даты очередного платежа по еврооблигациям Российской Федерации и были включены центральным депозитарием в реестр держателей еврооблигаций Российской Федерации в течение 90 дней после даты очередного платежа, и российским депозитариям, предоставившим центральному депозитарию по его запросу информацию об общем количестве еврооблигации Российской Федерации, после истечения установленного центральным депозитарием срока (подпункт «а» пункта 9 Указа 665).
Индексация производится по курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на 91-й день после даты очередного платежа по еврооблигациям Российской Федерации, определенной проспектом эмиссии. Порядок такой индексации устанавливается Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации (подпункт «е» пункта 1 Указа 665);
в 91-й день после даты очередного платежа обязательства центрального депозитария по передаче выплат в рублях со счетов типа «И» подлежат замене на обязательства центрального депозитария по передаче выплат в иностранной валюте. Порядок замены обязательств устанавливается Министерством финансов Российской Федерации (подпункт «б» пункта 9 Указа 665). Далее выплаты лицам, являющимся бенефициарами по банковскому счету типа «И», которым выплаты не были переданы в 91 день, как указано выше, производятся в иностранной валюте за счет денежных средств на счетах центрального депозитария в иностранных депозитариях.
Проверка документов занимает до 10 рабочих дней, и, если после ее завершения у НРД не будет сомнений относительно достаточности документов, НРД осуществит выплаты в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте в соответствии с Указом.
Если иностранный депозитарий предоставит НРД информацию по вам и принадлежащим вам еврооблигациям, выплата будет направлена на ваш банковский счет, указанный в раскрытии иностранного депозитария.
Если иностранный депозитарий не предоставит НРД информацию по вам и принадлежащим вам еврооблигациям, выплат будет направлена на те реквизиты, которые вы укажете в вашем заявлении на выплату. Выплаты могут осуществляться только на персональный счет в соответствующей валюте, поэтому, если у вас его нет, нужно будет его открыть.
Нормативные и информационные документы по новой процедуре выплат дохода по еврооблигациям Российской Федерации: